Wat is een klantenlisting?
In de klantenlisting, ook wel btw-listing genoemd, vermeld je alle Belgische btw-plichtige en btw-vrijgestelde klanten aan wie je in het voorgaande kalenderjaar voor minstens € 250 excl. btw aan diensten of producten hebt gefactureerd.
Dat lijstje van het voorgaande jaar moet je dan aan de btw-administratie bezorgen via hun digitaal portaal genaamd Intervat.
Werk je via een boekhouder? Dan zal deze je helpen om je aangifte te doen. Maar wist je dat je deze aangifte ook super gemakkelijk zelf kunt doen? Zo bespaar je heel wat geld, die je opnieuw kan investeren in je eigen zaak.
Hoe juist? Via Dexxter! Dexxter is een boekhoudplatform dat je enorm helpt als ondernemer. De software kijkt naar al je facturen en maakt automatisch een lijstje. Hierna krijg je een stappenplan en kun je in slechts 1 minuut deze aangifte indienen 🤯
Wat staat er juist in een klantenlisting? 🔎
Een klantenlisting is een overzicht waarin je aan de btw-administratie laat weten aan welke Belgische btw-plichtige of btw-vrijgestelde klanten je in het voorgaande kalenderjaar voor minstens € 250 excl. btw op jaarbasis hebt gefactureerd.
In je klantenlisting staan dus de btw-plichtige en btw-vrijgestelde klanten, maar niet de ‘niet-btw-plichtige’ klanten. Wat is het precies verschil tussen deze 3 groepen?
1️⃣ Btw-plichtige klanten moet je opnemen in je klantenlisting. Dit zijn dus alle klanten die btw moeten betalen en ook kunnen terugvorderen.
2️⃣ Btw-vrijgestelde klanten zijn kleine ondernemingen die een btw-vrijstelling hebben aangevraagd. Dat kan alleen als ze een jaarlijkse omzet van minder dan € 25.000 hebben.
3️⃣ Vrije beroepen, zoals onder andere artsen, kinesisten, verpleegkundigen… zijn niet btw-plichtig. Je hoeft hen dan niet op te nemen in je klantenlisting.
Welke klanten moet ik dan allemaal in mijn klantenlisting zetten?
Om tot alle klanten voor je btw-listing te komen, filter je eerst op klantniveau: bij elke klant stel je jezelf de vraag: is de klant een btw-plichtige of een btw-vrijgestelde ondernemer?
De klanten waarbij het antwoord “ja” is, daar filter je verder en kijk je naar het gefactureerde bedrag exclusief btw op jaarbasis. Heb je in het voorgaand kalenderjaar voor minstens € 250 excl. btw aan hen gefactureerd? Check, dan moet dat bedrijf mee op de aangifte.
Doe je je boekhouding via Dexxter?
No worries dan, want Dexxter zorgt er namelijk voor dat jouw klantenlisting netjes klaarstaat, het filteren neemt Dexxter voor hun rekening!
Inclusief handig stappenplan om je listing in te dienen via Intervat.
Wanneer is de deadline van de klantenlisting?
De klantenlisting vóór 31 maart zijn ingediend, dus ten laatste tegen 30 maart. Intervat. Intervat is het digitaal platform van de btw-administratie. Als je dit bent vergeten, dan riskeer je een boete van 25 tot 3.000 euro 🫢
Ben je bang om een deadline te vergeten? Neem dan gerust een kijkje op de Dexxter-tijdlijn. Zo ben je zeker dat je nooit een deadline vergeet, want samen met al je andere fiscale deadlines vind je daar steeds een overzicht van je fiscale to-do’s.
Tip van een boekhouder
“Het is makkelijk om een klant of deadline te vergeten, via boekhoudsoftware zoals Dexxter krijg je onmiddellijk een bestand met de juiste klanten. Dit bestand kun je in 1,2,3 indienen bij de fiscus.”
Ik ben btw-plichtig en mijn klantenlisting is leeg: moet ik dan ook iets indienen?
Jawel, altijd!
Niets aan te doen, maar als btw-plichtige ondernemer moet je altijd een klantenlisting indienen, ook al is deze volledig leeg.
Het is niet zo vreemd als je klantenlisting leeg is, denk bijvoorbeeld aan een btw-plichtige kledingwinkel die alleen maar kledij heeft verkocht aan particuliere klanten in voorgaand kalenderjaar. Die zal een lege klantenlisting moeten indienen.
Of je hebt een webshop met een aantal btw-plichtige klanten, maar als je verkoopwaarde op jaarbasis per individuele klant onder de €250 excl. btw blijft, dan komt er niemand op je klantenlisting terecht en dien je dus gewoon een lege klantenlisting in.
Ik ben zelf btw-vrijgesteld: moet ik dan een klantenlisting indienen?
Jawel, maar niet altijd!
Ook als je zelf btw-vrijgesteld bent, kan het perfect dat je een klantenlisting moet indienen.
Is je klantenlisting leeg? Dan hoef je helemaal niets te doen. Een indiening via Intervat is niet nodig.
Heb je minstens één klant op je klantenlisting? Dan moet je wél degelijk een klantenlisting indienen.
Dat is een vaak voorkomend misverstand, maar als er minstens één klant op je klantenlisting terechtkomt, dan moet je als btw-vrijgestelde ondernemer wel degelijk een klantenlisting indienen.
Ik ben zelf niet btw-plichtig: moet ik dan een klantenlisting indienen?
Nee! Want je hebt helemaal niets met btw te maken, je valt namelijk onder de artikel 44-categorie van het btw-wetboek. Daar kan je bijvoorbeeld heel wat medische beroepen terugvinden, de klassiekers die niet btw-plichtig zijn.
Opgelet 1️⃣
We hebben het niet over btw-vrijgestelde ondernemers! Zie daarvoor het hoofdstuk hierboven.
Opgelet 2️⃣
Als je een gemengde btw-plichtige bent, zal je toch nog een listing moeten indienen. Dat wil zeggen dat een gedeelte van je activiteiten niet btw-plichtig zijn, denk aan de zuiver medische activiteiten bijvoorbeeld. Maar dat een ander deel van je activiteiten alsnog btw-plichtig of btw-vrijgesteld zijn, denk bijvoorbeeld aan de verkoop van producten of het verstrekken van opleidingen.
Dan ben je een gemengde btw-plichtige en zal je voor de activiteiten die btw-plichtig of btw-vrijgesteld zijn, toch een klantenlisting moeten indienen.
Wil je graag Dexxter ontdekken? 🚀
Dat kan via Dexxter waarbij je altijd gebruik kan maken van onze 30 dagen gratis proefperiode. Zo heb jij tijd genoeg om al onze functionaliteiten te ontdekken, waaronder ook de module klantenlisting.
Heb je nog specifieke vragen? Dat is perfect normaal, veel van je concullega’s trouwens!
Net daarom hebben we in Dexxter ook een community gebouwd. Dat is een plaats in de applicatie waar ondernemers vragen kunnen stellen en antwoorden kunnen krijgen van andere ondernemers, samen sparren om zo tot oplossingen te komen.
Daarnaast hebben we ook leercentrum ter beschikking bij Dexxter, boordevol content, video’s, cursussen…
Je staat er niet alleen voor als (startende) zelfstandige, laat dat duidelijk zijn!
